سازمانهایی که از طریق صندوقدار معاملات انجام می دهند باید نظم و انضباط نقدی را رعایت کنند. هنگام صدور یا دریافت وجوه ، صندوقدار باید صورت حساب نقدی را صادر کند. این سند با دستور وزارت دارایی فدراسیون روسیه تأیید شده و دارای شماره 5-G است. با تأیید فرم در سیاست حسابداری سازمان ، می توانید فرم را نیز خود تهیه کنید.
ضروری
- - اسناد پشتیبانی
- - فرم گزارش نقدی.
دستورالعمل ها
مرحله 1
اول از همه ، تاریخ و شماره سریال سند را قرار دهید. نام سازمان را وارد کنید ، به عنوان مثال ، LLC "Romashka" ، یک واحد ساختاری. در زیر ، نام خانوادگی ، نام و نام خانوادگی کارمندی که گزارش را ارائه داده است نشان دهید. داده های گذرنامه وی را بنویسید (سری ، شماره ، شماره واحد ساختاری توسط چه کسی و چه زمانی صادر شده است) اگر هنگام استخدام به کارمند شماره پرسنلی اختصاص داده شد ، آن را در صورت نقدی وارد کنید.
گام 2
ابتدا مبالغی را که از میز وجه برای شخص پاسخگو صادر شده ذکر کنید (این اطلاعات را بر اساس دستور وجه نقدی وارد کنید). بعد ، جزئیات هزینه کارمند را یادداشت کنید. در اینجا شما باید انواع پرداخت ها را تعیین کنید (به عنوان مثال ، کرایه ، محل اقامت ، خرید کالاهای خانگی و غیره). لطفاً توجه داشته باشید که کلیه اطلاعات فقط براساس اسناد پشتیبان (چک ، فاکتور ، رسید و غیره) وارد می شوند و باید به درستی پر شوند.
مرحله 3
در سمت عقب ، جزئیات اسناد پشتیبان را بنویسید - شماره ، تاریخ. مبلغی را که در رسید نشان داده شده وارد کنید. از آنجا که فقط هزینه هایی که از نظر اقتصادی توجیه شده اند برای حسابداری پذیرفته می شوند ، در ستونی جداگانه مبلغ پذیرفته شده برای حسابداری را نشان دهید.
مرحله 4
صندوق را در یک نسخه تنظیم کنید. با استفاده از برنامه های خودکار یا دستی می توان آن را پر کرد. حسابدار ، رئیس حسابدار و صندوقدار باید گزارش را بنویسند. به یاد داشته باشید که خود کارمند باید اطلاعات مربوط به اسناد پشتیبان را وارد کند ، شما فقط باید این اطلاعات را بررسی کنید.
مرحله 5
اگر مبلغ به ارز خارجی صادر شود ، بنابراین گزارش باید متناسب با آن پر شود. برای این ، ستون های خاصی در فرم وجود دارد. گزارش توسط رئیس سازمان یا یک کارمند مجاز تأیید می شود و پس از آن به دفتر صندوق ثبت می شود.
