پس از بازگشت خریدار ، به دلایل عینی ، کالاها به فروشگاه یا شرکت ، صندوقدار ، حسابدار و یا مدیر انبار بازگردد ، برای تنظیم مانده موجودی سازمان ، لازم است یک قانون بازگشت تنظیم کنید سفارش. چگونه می توان چنین سندی را به درستی تهیه کرد؟ گزینه های مختلفی وجود دارد.
دستورالعمل ها
مرحله 1
اگر KKM شما عملکرد "بازگشت چک" را ندارد ، در این حالت شما باید یک اقدام مناسب (فرم KM-3) تهیه کنید و یک چک برجسته نادرست به آن ضمیمه کنید. علاوه بر این ، شما باید یک نامه توضیحی خطاب به رئیس شرکت به صورت رایگان بنویسید. گزارش باید نوع خطا و علت آن را مشخص کند. این سند (مانند هر عمل دیگر) باید توسط کمیسیونی حداقل 3 نفره تأیید شود و توسط رئیس امضا شود.
گام 2
اگر کالاها را به انبار سازمانی که توسط یک شخص حقوقی تشکیل شده تحویل دهید ، در صورت بازگشت کالاهای معیوب به آنها ، بارنامه تنظیم کنید)
- مقدار و ارزش کالای مرجوعی ؛
- مالیات بر ارزش افزوده و هزینه کالاها با مالیات بر ارزش افزوده ؛
- خطاهایی که توسط کارشناسان (یا مهندسین نگهداری و تعمیرات) شناسایی شده اند. این عمل باید توسط مقامات مسئول فروش محصول ، رئیس سازمان امضا شده و پلمپ شود.
مرحله 3
اگر کالا توسط یک خریدار عادی (شخص حقیقی) بازگردانده شود ، هنگام پر کردن عمل ، لازم است که ذکر کنید: - نام خریدار ؛
- لیستی از کالاهایی که برگردانده شده اند (مطابق با فاکتور) ؛
- مقدار و ارزش کالای مرجوعی ؛
- مالیات بر ارزش افزوده و هزینه کالاها با مالیات بر ارزش افزوده ؛
- خطاهایی که توسط کارشناسان (یا مهندسین نگهداری و تعمیرات) شناسایی شده اند. این عمل باید توسط مقامات مسئول فروش محصول ، رئیس سازمان امضا شده و پلمپ شود.
مرحله 4
اگر شخص حقوقی بخواهد پولی را که بابت کالایی که معلوم است معیوب است به شما پرداخت کرده است پس دهد ، باید نامه ای به شما ارائه دهد که مشخصات بانکی آن را نشان دهد. فقط بر اساس اصل این نامه اداره حسابداری می تواند پول را به حساب منتقل کند.
مرحله 5
اگر فردی بخواهد پولی را که برای کالایی که معلوم است معیوب است به شما پرداخت کرده است پس دهد ، تنها در صورت درخواست وی (با ذکر جزئیات در مورد انتقال بانکی) یا چک صندوقدار (در مورد پرداخت نقدی). علاوه بر این ، خریدار باید فتوکپی گذرنامه را ارائه دهد.
