در امور تجاری ، کارمند برای سفر کاری به شهر دیگری فرستاده می شود. طبق این گزارش ، به کارمند پول داده می شود که باید پول را به رئیس سازمان گزارش دهد. برای انجام این کار ، حسابدار یک گزارش قبلی را پر می کند ، فرم یکپارچه آن با فرمان کمیته آمار دولتی روسیه به شماره 55 مورخ 01.08.2011 تأیید می شود.
ضروری است
- - فرم فرم یکپارچه گزارش پیش ،
- - اسنادی که هزینه های کارمند را در طول سفر کاری تأیید می کنند ،
- - مهر کمپانی،
- - اسناد کارمندان ،
- - اسناد سازمان ،
- - ماشین حساب،
- - سفارشات نقدی ورودی و خروجی.
دستورالعمل ها
مرحله 1
در صورت یک گزارش قبلی ، نام شرکت را مطابق با اسناد تشکیل دهنده یا نام خانوادگی ، نام ، نام مستعار شخصی وارد کنید ، اگر فرم قانونی شرکت یک کارآفرین فردی است ، و همچنین شرکت کد مطابق با طبقه بندی سازمانها و بنگاههای تمام روسی.
گام 2
مانند هر سند حسابداری بنگاه اقتصادی ، به شماره گزارش قبلی و تاریخ تهیه اختصاص داده می شود. نام واحد ساختاری ، موقعیت نگهداری شده ، نام خانوادگی ، حروف اول شخص گزارشگر را نشان دهید.
مرحله 3
مبلغی را که در سفر کاری به مسافر داده اید وارد کنید ، هزینه وجوه را که توسط اسناد ارسالی (بلیط ، چک صندوق دار ، رسید و غیره) تأیید شده است ، محاسبه کنید. اگر متوجه شدید که کارمند مبلغی بیشتر از آنچه در گزارش داده شده هزینه کرده است ، رقم بدست آمده از کسر پول هزینه شده از پول صادر شده را در ستون هزینه بیش از حد بنویسید. اگر متخصص کمتر از مبلغ صادر شده از صندوق سازمان هزینه کرد ، تعداد مانده را نشان دهید.
مرحله 4
مقدار گزارش پیشاپیش را وارد کنید ، یعنی مبلغی را که شخص گزارشگر در طول سفر خرج کرده است. تعداد اسناد و برگهای اسناد ضمیمه را مشخص کنید.
مرحله 5
گزارش قبلی توسط حسابداری که آن را تنظیم می کند امضا می شود ، نشان دهنده موقعیت ، نام خانوادگی ، حروف اول ، حسابدار ارشد و صندوقدار ، که به نوبه خود ، مانده وجه را از کارمند در قبض رسید می پذیرد یا مبلغ را صادر می کند هزینه زیاد در سفارش خروج پول نقد ، نشانگر تعداد و تاریخ سفارشات.
مرحله 6
در سمت عقب گزارش پیش ، حسابدار برای هر سند پیوست ، شماره ، تاریخ ، نام ، مقدار هزینه و همچنین ورودی های حسابداری بدهی حساب ها ، زیر حساب ها را وارد می کند. هزینه کل اسناد پشتیبان را محاسبه کنید ، مسافر را با یک گزارش قبلی در برابر امضا آشنا کنید.
