تجارت غیرقانونی عبارت است از انجام فعالیتهایی با هدف کسب سود بدون ثبت نام و مجوزهای مناسب. مسئولیت این عمل می تواند جنایی و اداری باشد.
دستورالعمل ها
مرحله 1
تجارت غیرقانونی می تواند تحت کد اداری ، کیفری یا مالیاتی پیگرد قانونی داشته باشد. مسئولیت قید شده ممکن است هم از نظر روش درگیر شدن و هم از نظر مجازات احتمالی متفاوت باشد.
گام 2
برای اینکه فعالیتی به عنوان کارآفرینی غیرقانونی شناخته شود ، باید دو شرط را داشته باشد - باید سیستمی باشد و هدف آن سودآوری باشد. سازگاری یعنی فعالیت هایی که بیش از دو بار در سال تکرار می شوند. اگر شخصی کالاها را با همان قیمت یا با هزینه کمتری نسبت به خرید خود بفروشد ، این کار کارآفرینی نیست.
مرحله 3
مسئولیت اداری توسط قسمت 1 ماده 14.1 قانون اداری فدراسیون روسیه پیش بینی شده است. این مقاله کمترین مجازات را دارد ، یعنی جریمه ای از 500 تا 2000 روبل. در این حالت ، بازرسی دولت ، پلیس ، مالیات یا دادستانی می تواند واقعیت فعالیت تجاری غیرقانونی را تشخیص دهد. معمولاً یکی از کارکنان این سازه ها با چک نزد شهروند می آید. شروع کار اداری بر اساس پروتکل تنظیم شده انجام می شود. شایان ذکر است که تنها در طی دو ماه از تاریخ تنظیم پروتکل می توان شخص را به مسئولیت اداری رساند. بنابراین ، اگر دادگاه در مدت زمان تعیین شده وقت رسیدگی به پرونده را نداشته باشد ، قاضی می تواند تصمیم به خاتمه دادرسی بگیرد.
مرحله 4
بدترین چیزی که می تواند کارآفرینی را که بدون ثبت نام فعالیت می کند تهدید کند ، مسئولیت کیفری است. این توسط هنر ارائه شده است. 171 قانون کیفری فدراسیون روسیه. اما برای این امر ، پلیس یا دادستانی باید ثابت کنند که دولت (شهروندان ، سازمان ها) بیش از 250 هزار روبل خسارت دیده است. در عمل ، اثبات دریافت چنین درآمد قابل توجهی مسئله ساز است (معمولاً چنین مبالغی در تحقیقات مربوط به پولشویی باز می شود) ، بنابراین ، پرونده ها به ندرت تحت این ماده تشکیل نمی شوند. اگر درآمد دریافتی تا سقف 1 میلیون روبل ثابت شده باشد ، مسئولیت این امر به صورت جریمه نقدی تا 300 هزار روبل ارائه می شود. یا حقوق یک محکوم له برای مدت 2 سال یا کار اجباری تا 240 ساعت یا دستگیری تا 6 ماه. با مبلغی بیش از 1 میلیون روبل. جریمه احتمالی به 500 هزار روبل افزایش می یابد. یا حقوق تا 3 سال یا حبس تا پنج سال. آخرین اصلاحات مصادره اموال را از لیست مجازات ها خارج کرده است.
مرحله 5
در قانون مالیات جریمه ای حداکثر تا 10٪ سود دریافتی پیش بینی شده است اما کمتر از 20 هزار روبل نیست. اگر مقامات مالیاتی ثابت کنند که این فعالیت برای بیش از 90 روز انجام شده است ، جریمه 20٪ از درآمد دریافتی خواهد بود ، اما کمتر از 40 هزار روبل نیست. اگر مهلت های ثبت نام رعایت نشود ، جریمه از 5 تا 10 هزار روبل است.
